Revisión de Políticas y Procedimientos y Evaluación de Control Interno
Revisión de Políticas y Procedimientos y Evaluación de Control Interno
Ayudamos a la administración a evaluar sus políticas y procedimientos, a sugerir las correcciones que hagan falta y a validar que el control interno funcione de acuerdo con los procesos reales del negocio, no solo con lo que dice el manual.
¿Por qué es necesaria?
Toda organización, sin importar su tamaño, debe contar con políticas y procedimientos documentados y con controles internos sólidos que mitiguen sus riesgos. Sin ellos, la operación depende del criterio de cada persona y las fallas se repiten sin que nadie las detecte.
Nos respaldan más de 25 años prestando servicios de auditoría en industrias como turismo, retail, gobierno y servicios. Hemos asesorado a grandes compañías y grupos empresariales en materia de procesos y control interno.
Alcance
Emisión de manuales de políticas y procedimientos.
Recomendaciones de mejora sobre los controles internos existentes.
¿Para qué sirven los manuales de políticas y procedimientos?
Para que la operación no dependa de la memoria ni del criterio individual. Definen quién hace qué, cómo y con qué autorización, lo que reduce errores, acelera la incorporación de personal nuevo y deja evidencia de cómo debe ejecutarse cada proceso.
¿Los controles internos mitigan los riesgos del negocio?
Sí, cuando están diseñados sobre los riesgos reales de la empresa y se aplican de forma consistente. Un control que existe en el papel pero que nadie ejecuta no mitiga nada; por eso la evaluación revisa también si se está cumpliendo.
¿Cada cuándo se deben revisar?
Al menos una vez al año, y siempre que haya un cambio relevante: nuevos sistemas, nuevas líneas de negocio, crecimiento acelerado o cambios en la estructura organizacional.
